これから若い人が減り、お年寄りが増えていくことになれば、年金制度は破綻するとも言われており、最近は保険料を払わない人が急激に増えているようです。

特に若い人の中には、

「どうせ年金はもらえないのだから、払うつもりもない」

なんて方も多いのではないでしょうか。

しかし、年金を払わなかったり、滞納したとしてもペナルティはないのでしょうか？

「まわりのみんなも滞納しているから自分も払わなくてもいい、払わなくても大丈夫」

なんて思っていたら、もしかすると後で痛い目をみるかもしれませんよ。

実は、年金を滞納してそのまま放置していると、最悪の場合、預金等の財産が差し押さえされる可能性があります。

特に最近は滞納者が急増しているせいか、頻繁に差し押さえが行われています。

滞納してそのまま放っておくのは絶対NGなのです。

しかし、納めたくても納められない方もいらっしゃると思います。

そういう方はどうすればいいのでしょうか？

ということで、今回は実際に国民年金の滞納経験がある6名にお話を伺い、

• いつ・どんな督促があるのか
• 年金事務所に相談するとどんな対応をしてもらえるのか

などのことを聞いてみました。

※体験者のお名前はいずれも仮名です。

年金の未払い・不払いがある方や、これから滞納してしまいそうな方も必見の内容になっていると思います。

• 目次
• 国民年金を支払わないと どうなる？
• 差し押さえを避けたいならすぐに相談へ行こう
• 分割納付のリアルな実態
• 延滞金はいくら？
• 差し押さえを受けるのはどんな人？
• 年金に時効はないの？
• まとめ

この記事の編集者情報

• 

  東藤 匠私が編集者です！

  日野市在住の30代男性。妻と息子と娘が各1名ずつおります。これまで家計管理は妻に任せきりでしたが、2016年の独立を機に収支意識を持つようになりました。お金という切り口で物事を見ると、知っているはずの情報にまったく違った側面があることに気が付きます。ファイグーでは、正確な情報を的確に提供することで「かゆいところに手が届く記事」を第一にしていますが、欲を言えば、かゆいところに留まらず「好奇心をくすぐる」ところにまで手を伸ばそうと企んでいます。

国民年金を支払わないと どうなる？

原則として、20歳以上60歳未満の方は国民年金に加入しなければなりません。

国民年金の支払いは義務です。

会社勤めの方は、給与から厚生年金・国民年金の保険料が天引きされますが、それ以外の方は、決められた納付期限までに自分で国民年金の保険料を納める必要があります。

未納の場合は、取り立てを受けることになりますし、最悪の場合滞納処分を受ける（預金・給与などの財産を差し押さえられる）可能性もあるのです。

では、まず督促の流れを確認してみましょう。

国民年金を払わなかったら、年金事務所からどのような取り立てを受けることになるのでしょうか？

年金事務所（日本年金機構）による督促

今回の体験者のうち、実際に年金事務所からの督促を受けたのは、伊藤さん、野田さん、品川さん、矢口さんです（※1）。

いつ、どんな督促を受けたのか、表にまとめました。

最短8ヶ月の未納で特別催告状が届いていますね。

また、今回の体験者のなかに、「差押予告通知書」を受け取った方はいませんでした。

また、年金事務所からの電話や訪問による督促を受けた方もいないようです（※2）。

※1
田口さん、内川さんは、年金事務所からの督促を受ける前に自ら年金事務所に行って相談しました。

※2
日本年金機構によれば、電話や訪問による督促もありえるとのことです。

特別催告状の送付

特別催告状にはどのような内容が書かれているのでしょうか？

伊藤さん、野田さん、矢口さんに届いた特別催告状の内容も似たようなものだったそうです。

また、複数回特別催告状が送付されてくるケースもあります。

最終催告状・督促状の送付

特別催告状を無視すると最終催告状が届き、最終催告状を無視すると督促状が届きます。

いずれも内容は特別催告状と変わりません。

民間業者による催促

年金事務所からの督促とは別に、民間業者からも支払いの催促をされることがあります。

年金事務所から委託された民間業者が、電話、手紙、訪問などで催促するのです。

今回の体験者のうち、実際に民間業者からの催促を受けたのは、田口さん、伊藤さん、矢口さんです（※3）。

いつ・どんな催促を受けたのか、表にまとめてました。

※3
野田さん、品川さんは民間業者からの督促を受けませんでした。内川さんは督促を受ける前に自ら年金事務所に行って相談しました。

差し押さえを避けたいならすぐに相談へ行こう

生活に余裕がなく、年金を払えない場合も、滞納を放置しないでください。

差し押さえを避けたいなら、できるだけはやく、地域の年金事務所か、役所の年金課に相談に行きましょう。

今回の体験者6名も、全員しかるべきところに相談に行っています。

相談へ行けば、下記のような対応がされます。

• 滞納分の支払いを、一括納付から分割納付に変更
• 保険料の支払いが一部免除～全額免除（※4）
• 保険料の支払いに猶予期間が設けられる（※4）

※4
今後支払う保険料だけでなく、すでに滞納している分（本来の支払期日から2年1ヶ月以内のもの）も対象になります。一定の条件を満たせば、保険料が免除されます（一部～全額）。また、一定の条件を満たせば、支払猶予期間が設けられます。なお、国民年金の免除制度・猶予制度について詳しくはこちらで解説しています。あわせてご確認ください。

持参するものは？

本人確認書類と、年金手帳もしくは基礎年金番号通知書を持っていきましょう。

さらに、その他の書類を求められるケースもあります。

相談に出かける前に、年金事務所等に電話して、必要なものを確認してください。

そのとき、「自分の状況（なぜ年金を支払えないのか）」と、「希望する対応（分割納付、支払免除、支払猶予など）」についても伝えておきましょう。

例）
未納分の分割納付を希望しているのですが、何を持っていけばいいですか？

相談したらどんなやり取りがあるの？

窓口ではどのようなやり取りがあるのでしょうか？

野田さん、矢口さんのケースを紹介しましょう。

野田さんのケース

矢口さんのケース

叱られたりすることはある？

「相談にいったら叱られるのではないか」と不安に思う人がいらっしゃいますが、今回の体験者に話を聞く限り、叱られたり怒鳴られたりすることはないようです。

分割納付のリアルな実態

今回の体験者のうち、内川さん以外は滞納分を分割納付していくことになりました。

いくらずつ支払っていくの？

分割納付を希望した場合は、担当者との話し合いで、「どのように支払っていくか」を決めます。

今回の6名は、どのように納付していくことになったのでしょうか。

※内川さんは保険料支払いの全額免除を受けることになったため、分割納付はしていません。

田口さんと品川さんは本来の1ヶ月分の保険料を、矢口さんは2ヶ月分の保険料を納付していくことになりました。

一方、伊藤さんと野田さんは、自らが希望した納付額を納めていくことになりました。

また、余裕があるときに多めに支払うこともできます。

分割納付の支払い方法

分割納付の金額等が決まったら、年金事務所が納付書を作成します。

納付書は、その場で受取るか、郵送です。

金融機関、郵便局、コンビニ等で支払ってください。

一部、ネット決済サービスが使えることもあるようです。

※5
どこでも支払いができるインターネットバンキングのサービスです。請求書に載っているバーコードを携帯電話で読み取り、インターネットバンキングにログインして支払いできます。

分割納付の期限を過ぎると どうなる？

今回の体験者のうち、分割納付の期限に遅れてしまったのは野田さんだけです。

もし、分割納付も滞納してしまった場合は、最終的に財産を差し押さえられることになります。

延滞金はいくら？

督促状に記載された期限までに保険料を納付しなかった場合は、年率3.8%～14.6%の延滞金を徴収されます（この利率は2017年現在のものです）。

延滞金（利息）の計算方法は、

滞納している保険料（1,000円未満切り捨て）×3.8%～14.6%÷365日×延滞日数

本来の支払期日の翌日から3ヶ月以内の利率は3.8%、以降は14.6%の利率が発生します。

また、ここでいう「延滞日数」とは、本来の支払期日の翌日から、滞納分を完済する日の前日までのことです。

たとえば、月1万6,490円の保険料を3年間滞納した場合の延滞金を計算してみましょう。

（1万円×3.8%÷365日×90日）＋（1万円×14.6%÷365日×1,005日）＝約4,114円

今回の体験者のうち、督促状を受け取ったのは野田さんと矢口さんですが、2人ともしっかり延滞金を徴収されたようです。

差し押さえを受けるのはどんな人？

年収（所得）が400万円以上、なおかつ13カ月以上滞納している場合は優先して差し押さえの対象となります。

では、実際どのくらいの人が差し押さえされたのでしょうか？

これは、2014年4月～2015年3月のデータです。

1年間で1万5,000人もの人が差し押さえにあっているのですね。

実際に給料・預金・車がどう差押えられるのかの事例（強制執行）はこちらが参考になると思います。

年金に時効はないの？

国民年金は、本来の支払期日から2年で時効となりますが、「督促状」が発行されると時効は中断されます。

時効は、あってないようなものなので、支払わないまま逃げ続けることは難しいでしょう。

まとめ

今回の内容をまとめましょう。

督促について

• 年金事務所からの督促の流れ
  • 特別催告状 ➡ 最終催告状 ➡ 督促状 ➡ 差押予告通知書
• 特別催告状、最終催告状、督促状の主な内容
  • 記載された期日までに支払い及び納付の相談もない場合は、保険料に延滞金が課せられるほか、本人・配偶者・世帯主（いずれか）の財産を差し押さえる
• 年金事務所からの督促とは別に、民間業者からも並行して電話、手紙、訪問などで催促を受けることがある

相談について

• 滞納しているなら、できるだけはやく、地域の年金事務所か、役所の年金課に相談に行くべき
• 相談に行くとどうなる？
  • 滞納分の支払いを一括納付から分割納付に変更
  • 一定の条件を満たせば、保険料の支払いが一部免除～全額免除
  • 一定の条件を満たせば、保険料の支払いに猶予期間が設けられる
• 相談へ行く前に年金事務所や役所に電話して、
  「自分の状況（なぜ年金を払えないのか）」
  「希望する対応（分割納付、支払免除、支払猶予など）」
  を伝えた上で必要な持ちものを確認しておくべき
• 相談に行って、担当者から叱られたり怒鳴られたりすることはない

分割納付について

• 分割納付を希望した場合は、担当者との話し合いで「どのように支払っていくか」を決める
  • 滞納者が支払える範囲で金額を設定できる
• もし、分割納付も滞納してしまった場合は、最終的に財産を差し押さえられることになる

延滞金について

• 督促状に記載された期限までに保険料を納付しなかった場合は延滞金が発生する
• 延滞金＝滞納している保険料（1,000円未満切り捨て）×3.8%～14.6%÷365日×延滞日数
  • 本来の支払期日の翌日から3ヶ月以内の利率は3.8%、以降の利率は14.6%（2017年現在）
  • 「延滞日数」とは、本来の支払期日の翌日から、滞納分を完済する日の前日までのこと

差し押さえについて

• 所得が400万円以上、なおかつ13カ月以上滞納している場合は優先して差し押さえの対象となる
• 2014年4月～2015年3月の1年間で、約1万5,000人が差し押さえにあっている

いかがでしたか？

国民年金を払わないで済む方法はありません。

払いたくない気持ちもわかりますが、相談に行かず放置すれば、差し押さえの危険が高まるだけです。

年金事務所や役所の年金課に相談に行けば、滞納分を分割で納付できるよう とりはからってくれます。

また、一定の条件を満たせば、支払いを免除してもらえたり、支払いの期限を延ばしてもらうことができます。

年金を払ってない人は、すぐにでも年金事務所や役所に相談に行ってください。

最後になりましたが、年金にかぎらず、税金や料金の滞納を放置しておいて良いことはありません。

他にも何か滞納しているのであれば、年金同様に相談にいくようにしてくださいね。